Расходы на здравоохранение включают в себя все виды личных расходов, и они могут быстро накапливаться. По данным Бюро статистики труда США, в 2018 году средняя семья потратила 4968 долларов на здравоохранение. Эти расходы выходят за рамки только взносов на медицинское страхование и охватывают все, от медицинских услуг до лекарств и предметов медицинского назначения.

Для тех, у кого есть дети, расходы на уход за детьми являются еще одним огромным расходом. По данным Центра американского прогресса, типичная работающая семья, которая оплачивает уход за детьми в возрасте до 5 лет, тратит 10 % своего среднего дохода на уход за детьми.

Гибкий счет расходов (FSA) — это один из способов потенциально сократить ваши расходы на здравоохранение и иждивенческий уход. FSA, финансируемый за счет прибыли до налогообложения, представляет собой особый тип счета, который можно использовать для оплаты широкого спектра квалифицированных расходов. Одним из самых больших преимуществ FSA является то, что вы не будете платить налоги, когда будете использовать эти средства по назначению. Однако FSA имеют определенные ограничения. Вот подробный обзор того, как они работают, чтобы помочь вам определить, подходит ли вам FSA.

Как работает гибкий счет расходов (FSA)?

Единственный способ зарегистрироваться в FSA — через вашего работодателя. Не все работодатели предлагают это пособие, но если оно есть у вас, оно может послужить благоприятным для налогообложения способом покрытия определенных расходов на медицинское обслуживание и уход за иждивенцами.

Как только вы зарегистрируетесь, вы выберете, сколько вы хотите вносить на счет каждый месяц или период оплаты, и эта сумма будет автоматически вычтена в качестве сокращения заработной платы до налогообложения. Когда вам нужно использовать средства, вы не будете платить налоги на снятие средств, если они используются для оплаты квалифицированных расходов. Что представляет собой квалифицированный расход? Правила различаются в зависимости от типа вашего FSA. Работодатели обычно предлагают одно или несколько из следующего:

• Здоровье FSA :Вы можете использовать эти средства для оплаты широкого спектра квалифицированных медицинских расходов, не покрываемых вашим планом медицинского страхования. Они могут включать страховые отчисления, медицинские устройства, определенные рецепты и многое другое. Размер взносов ограничен 2750 долларами в год, хотя у вашего работодателя может быть более низкий лимит, поэтому обязательно проконсультируйтесь со своим координатором по пособиям.
• Ограниченное назначение FSA :Эти FSA предназначены специально для медицинских расходов, связанных со зрением и стоматологической помощью. Пределы взносов также установлены на уровне 2750 долларов США.
• Иждивенцы FSA :родители и другие опекуны могут использовать средства на счетах этого типа для оплаты счетов за уход за детьми или пожилыми людьми. Предел взноса составляет 5000 долларов США для отдельных лиц или супружеских пар, подающих совместную заявку; 2500 долларов США для женатых, подающих отдельно.

После того, как вы установили сумму взноса FSA, вы, как правило, не можете изменить ее, если только вы не столкнетесь с квалифицирующим жизненным событием (например, рождением ребенка или изменением семейного положения). В противном случае вам придется дождаться следующего открытого периода регистрации. Однако новые федеральные правила обеспечивают большую гибкость FSA в свете пандемии коронавируса:в течение 2021 года вы можете изменить ставку взноса в любое время.

У вас может быть два варианта использования средств FSA. Во многих планах предусмотрена дебетовая карта FSA для оплаты расходов (хотя по-прежнему разумно хранить квитанции на случай, если администратору плана потребуется обосновать платеж). Кроме того, вам может потребоваться покрыть эти расходы заранее, а затем подать заявку на возмещение.

Плюсы и минусы использования FSA

Есть преимущества и недостатки использования FSA. Вот несколько важных моментов, которые следует учитывать при принятии решения о том, подходит ли вам этот тип аккаунта.

Плюсы

• Это делает здравоохранение и уход за детьми более доступными. Вы финансируете FSA долларами до вычета налогов и не облагаетесь налогом, когда используете эти деньги для оплаты квалифицированных расходов. Таким образом, вы уменьшаете сумму денег, которую вы должны заплатить дяде Сэму.
• Это удобно. Наличие FSA создает пул денег, который вы можете использовать специально для приемлемых расходов. Это может немного упростить составление бюджета, поскольку вы меньше полагаетесь на свою зарплату, чтобы покрыть эти расходы.
• Ваш работодатель может вносить взносы в FSA или часть ваших взносов. Они не обязаны этого делать, но могут предлагать взносы FSA в качестве вознаграждения работникам.

Минусы

• FSA структурированы как преимущество «используй или потеряешь». Если у вас остались деньги в вашем FSA в конце планового года, возможно, вы не сможете сохранить их все для будущего использования. Ваш работодатель может предложить льготный период до двух с половиной дополнительных месяцев для использования средств, хотя он не обязан этого делать. Кроме того, они могут позволить вам перенести до 550 долларов на следующий год. По этим причинам важно быть осторожным, чтобы не перефинансировать FSA.

Одно важное примечание:благодаря законодательству, принятому в конце 2020 года, работодатели могут разрешить участникам FSA пролонгировать все неиспользованные средства с 2021 по 2022 год. Узнайте у своего работодателя, доступен ли вам такой вариант.

Кто имеет право на FSA?

FSA предлагаются только работодателями. Если он доступен вам по работе, он должен быть указан в вашем пакете льгот для сотрудников. Ваш отдел кадров может предоставить дополнительную информацию о предложениях вашего работодателя.

Сотрудники обычно могут зарегистрироваться в FSA своей компании во время адаптации в качестве нового сотрудника (при условии, что для этого не требуется периода ожидания; каждая компания уникальна) или в течение ежегодного открытого периода регистрации. Традиционно участники, пережившие квалификационное жизненное событие, также могут изменить свои взносы в FSA, не дожидаясь открытой регистрации.

В чем разница между FSA и HSA?

Медицинский сберегательный счет, или HSA, также финансируется за счет долларов до вычета налогов и может использоваться для покрытия квалифицированных медицинских расходов. Это похоже на FSA, но есть некоторые ключевые отличия.

Если ваш работодатель не предлагает FSA, вы можете открыть HSA самостоятельно через некоторые банки, кредитные союзы или организации, которые управляют IRA. Единственная загвоздка в том, что вы должны иметь план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), чтобы претендовать на HSA. В 2021 году HDHP для физического лица — это тот, у которого франшиза составляет не менее 1400 долларов. Эта цифра возрастает до 2800 долларов для семей.

HSA также могут использоваться в качестве инвестиционных инструментов. В зависимости от того, где вы откроете свой счет в HSA, вы сможете инвестировать деньги и наслаждаться безналоговым ростом. Вы не будете платить налоги на средства HSA, использованные для оправданных расходов, но если они используются иным образом, вам нужно будет включить их в свой налогооблагаемый доход и заплатить штраф в размере 20%.

Вот еще несколько отличий HSA от FSA:

• Вы можете пролонгировать 100 % средств HSA. В отличие от FSA, вы можете оставить любые неиспользованные средства, оставшиеся в вашем HSA на конец года. Более того, ваша учетная запись будет следовать за вами, даже если вы уйдете с работы. Обычно это не относится к FSA.
• Когда вам исполнится 65 лет, вы сможете использовать средства HSA не только на медицинские расходы. Использование HSA для покрытия неквалифицированных расходов обычно приводит к штрафу в размере 20%. Но как только вам исполнится 65 лет, это наказание отменяется. Это означает, что вы можете использовать эти средства для оплаты всех видов расходов, а не только медицинских расходов.
• Вы можете получить налоговый вычет за снятие средств с HSA в будущем. Если вы используете средства HSA для немедицинских расходов после того, как вам исполнится 65 лет, вы будете облагаться налогом на потраченную сумму. Это, в свою очередь, может увеличить ваши налоговые обязательства. Эта деталь может нарушить ваш финансовый план, особенно после выхода на пенсию.
• Вы можете использовать HSA для оплаты множества различных товаров, связанных со здоровьем. Список квалифицированных медицинских расходов для HSA более обширен по сравнению с FSA. Он включает в себя все:от солнцезащитного крема и безрецептурных обезболивающих до очистителей воздуха и средств женской гигиены.

Может ли учетная запись с гибкими расходами повлиять на ваш кредитный рейтинг?

Гибкий счет расходов не окажет прямого влияния на ваш кредитный рейтинг. Как и в случае с текущим, сберегательным или инвестиционным счетом, баланс вашего FSA и активность счета не отображаются в вашем кредитном отчете. Тем не менее, если взносы FSA увеличивают ваш бюджет и затрудняют выполнение других финансовых обязательств, это может повлиять на ваш кредитный рейтинг в негативном ключе. Корректировка ваших взносов может быть всем, что вам нужно, чтобы все исправить.

Наличие FSA может действительно помочь вашей кредитоспособности, если оно упрощает оплату ваших медицинских счетов и предотвращает их отправку в коллекции, где они могут нанести ущерб вашей кредитной истории. Вы можете бесплатно проверить свой кредитный рейтинг и кредитный отчет с Experian, что значительно упрощает поддержание вашей кредитоспособности.