Есть два способа подарить сберегательные облигации США:купить их в электронном виде для получателя на TreasuryDirect.gov или использовать возврат налога для покупки бумажной подарочной облигации, которую вы запросите при подаче налоговой декларации.
Сберегательные облигации — это надежное финансовое вложение, проценты по которому накапливаются на срок до 30 лет, и граждане США любого возраста могут получить сберегательную облигацию в подарок. Вот что вам нужно знать о подарке сберегательных облигаций.
Облигация — это тип инвестиционного инструмента, который выступает в качестве кредита от заемщика для учреждения, такого как компания или государственное учреждение, которое использует его для финансирования текущих проектов. Когда вы покупаете сберегательную облигацию Министерства финансов США, вы даете деньги в долг федеральному правительству на определенный период времени в обмен на доход в виде процентов.
Облигации, как правило, более безопасны, чем акции, а это означает, что они с большей вероятностью принесут вам предсказуемый доход с течением времени. Но это также означает, что их доходность может быть ниже. Существует два типа федеральных сберегательных облигаций, которые вы можете подарить:облигации серии EE и облигации серии I.
Облигации серии EE доступны только в цифровой форме, и их срок погашения (или роста стоимости) составляет до 30 лет. Получатель облигации может обналичить их в любое время через год, но они не получат максимальную прибыль. Если они погасят облигацию в течение пяти лет, они не получат проценты, полученные за предыдущие три месяца.
Процентная ставка по облигациям серии EE в настоящее время составляет 0,10% и ежемесячно прибавляется к стоимости облигации. Казначейство США гарантирует, что стоимость облигаций серии EE удвоится через 20 лет.
Облигации серии I также имеют срок погашения 30 лет и предусматривают штраф за досрочное погашение, если они будут обналичены до пяти лет. В отличие от облигаций серии EE, облигации серии I можно приобрести как в электронном, так и в традиционном бумажном формате (используя возврат налога).
Эти облигации в настоящее время имеют процентную ставку 7,12%, которая исходит из двух источников:фиксированная процентная ставка и переменная ставка, основанная на инфляции. Проценты добавляются ежемесячно.
Облигации серии I не гарантированно растут в цене, как облигации серии EE. Но они могут быть хорошей инвестицией, чтобы предотвратить снижение стоимости ваших денег из-за инфляции.
Самый простой способ купить сберегательные облигации в подарок — заказать их на TreasuryDirect.gov, официальном источнике сберегательных облигаций Министерства финансов США. И вы, и получатель должны создать учетную запись TreasuryDirect онлайн. Если получателю меньше 18 лет, его родитель или опекун должен создать несовершеннолетнюю связанную учетную запись от его имени.
После того, как каждый из вас создал учетную запись, вы можете ввести имя получателя, номер социального страхования и номер счета TreasuryDirect для отправки облигации. Когда несовершеннолетний получатель достигает 18 лет, он может создать свою собственную учетную запись, и его родитель или опекун может перевести сберегательную облигацию непосредственно ему.
Облигации серии EE и электронные облигации серии I можно дарить на любую сумму от 25 до 10 000 долларов США за календарный год. Бумажные облигации Серии I можно дарить на сумму от 50 до 5000 долларов в течение календарного года с шагом 50, 100, 200, 500 и 1000 долларов.
Если вы хотите выдать бумажную облигацию серии I, вы должны заполнить форму IRS 8888 и отправить ее вместе с налоговой декларацией. Вы можете запросить использование всего или части ожидаемого возмещения налога для покупки сберегательной облигации на имя получателя. Вам не нужно создавать учетную запись TreasuryDirect, и вы получите сберегательную облигацию по почте на адрес, который есть у IRS для вас.
Самыми большими преимуществами дарения сберегательных облигаций являются безопасность инвестиций и тот факт, что их стоимость, вероятно, будет расти. Фактически, в случае облигаций серии EE стоимость гарантированно удвоится за 20 лет.
Облигации серии I, с другой стороны, не гарантируют определенного дохода. Но они имеют сравнительно высокую процентную ставку в размере 7,12% до апреля 2022 года. Это делает их лучшим выбором, чем другие инвестиции с низким уровнем риска, такие как, например, депозитный сертификат, которые в настоящее время имеют сравнительно низкие процентные ставки.
Кроме того, процентная ставка по облигациям серии I привязана к уровню инфляции и обновляется каждые шесть месяцев. Это означает, что этот тип сберегательной облигации также дает получателю инвестиции, защищенные от высокой инфляции, которая в противном случае снизила бы стоимость облигации.
Тип залога, который вы даете, может зависеть от того, как, по вашему мнению, ваш получатель справится с ним. Хотя облигации серии EE имеют заманчивую гарантию, если вы считаете, что ваш получатель может захотеть обналичить деньги до даты погашения, облигация серии I, вероятно, предложит более высокую доходность.
Проценты, полученные по сберегательным облигациям, облагаются федеральным подоходным налогом, но не подоходным налогом штата или местным налогом.
Только лицо, указанное на облигации в качестве получателя, обязано платить налог на полученные проценты по сберегательной облигации. Они могут выбрать ежегодную выплату процентов или отсрочку платежа и указать проценты в своей налоговой декларации в год, когда они обналичивают облигацию.
В случае сберегательной облигации, купленной для ребенка, могут быть налоговые льготы при ежегодной отчетности по процентам, если доход ребенка низкий или отсутствует. Также можно избежать уплаты федерального подоходного налога с процентов по сберегательным облигациям, если облигации используются для оплаты приемлемых расходов на высшее образование.
Дарение сберегательных облигаций — это проверенный и надежный способ помочь тому, кто вам небезразличен, накопить на будущее. Доходность по облигациям может и не быть экстравагантной, но они являются безопасным инвестиционным средством:когда инфляция растет, облигации серии I могут быть особенно выгодными инвестициями, а облигации серии EE — гарантированный способ удвоить стоимость подарка получателя.