Трасты служат гораздо более разнообразным целям, чем думают многие, и они предназначены не только для богатых.

Траст может подойти вам, если вам нужно достичь любой из этих целей:

• Избегайте завещания.
• Беспрепятственно передайте свой бизнес или недвижимость после смерти.
• Защитите активы от кредиторов и судебных исков.
• Передать имущество несовершеннолетнему ребенку.
• Распределить наследство с течением времени.
• Обеспечить ребенка с особыми потребностями.
• Оставьте деньги на благотворительность.

Узнайте, как траст, созданный с помощью профессионалов, может стать полезным инструментом финансового планирования в каждой из этих ситуаций.

Избегайте завещания

Когда вы используете завещание для передачи активов вашего имущества, суд участвует в их урегулировании и распределении. Называемый завещанием, это процесс урегулирования имущества. Для завершения процесса может потребоваться от шести до восьми месяцев и более, и он может включать в себя обширную работу с документами, судебные слушания и оплату услуг адвоката. (Процесс обычно дольше и сложнее при отсутствии завещания.)

Кроме того, поскольку судебные документы становятся достоянием общественности, наследство делает личные финансовые вопросы семьи, такие как завещание, достоянием общественности. Передача активов в доверительное управление, пока вы еще живы, может снизить расходы на завещание после вашей смерти и сохранить вашу конфиденциальность. (Подробнее: Завещание:что это такое, почему люди его боятся)

Легко передать свой бизнес после смерти

В том же духе передача вашего бизнеса в траст позволит ему продолжать работать без перерыва, вместо того, чтобы быть связанным наследством после вашей смерти. Поговорите со специалистом по финансам, чтобы убедиться, что у вас достаточно страхового покрытия, чтобы погасить ваши личные долги и любые налоги на имущество, когда вы умрете. Это может помочь помешать кредиторам преследовать активы вашего бизнеса и уберечь ваших наследников от возможной продажи бизнеса для оплаты окончательных расходов. (Подробнее: Уравнивание имущества для владельцев бизнеса:как это сделать)

Профессиональная консультация важна при выборе доверительного управляющего для вашего безотзывного траста. Также важно иметь план преемственности для вашего бизнеса.

Беспрепятственно передать недвижимость своим наследникам

Передача недвижимости в отзывный траст может не только уберечь ее от завещания, но и помочь предотвратить ее переоценку для целей налога на имущество, поскольку у вас нет смены владельца на основную недвижимость. С другой стороны, передача недвижимого имущества в безотзывный траст фактически вызовет переоценку, потому что это смена владельца и может привести к более высоким налогам на недвижимость. В отношении заложенного имущества применяются дополнительные соображения. Поскольку законы разных штатов различаются, перед передачей недвижимости в доверительное управление важно получить профессиональную консультацию.

Сам процесс прост. Заявление об отказе от права собственности или акт о предоставлении могут быть использованы для передачи права собственности на недвижимость от физического лица в траст. Нотариус удостоверяет подписание документов, а местное самоуправление регистрирует смену собственника после получения документов. Полисы страхования недвижимости должны быть обновлены, чтобы указать траст в качестве бенефициара. Поговорите со своим финансовым специалистом заранее, чтобы убедиться, что это не будет проблемой, и что у вас есть соответствующее страховое покрытие. Имейте в виду, что при передаче недвижимости в доверительное управление также могут возникнуть последствия налога на дарение. (Подробнее: Чтобы наследники не ссорились)

Защитите активы от кредиторов и судебных исков

В то время как отзывный живой траст, который вы можете использовать, чтобы избежать завещания, обычно не защищает активы от кредиторов и судебных исков, правильно структурированный безотзывный траст может, потому что активы в этом типе траста, как правило, находятся за пределами вашего имущества. Однако, когда вы используете этот тип траста, вы должны навсегда отказаться от своей доли владения активами, которые вы вкладываете в него, и от вашего контроля над этими активами.

Сделав еще один шаг вперед, траст безотзывного страхования жизни может стать ценным инструментом планирования для состоятельных людей и пар, стремящихся снизить налоги на наследство и максимизировать передачу богатства своим наследникам. Большинство людей консультируются с финансовым профессионалом при рассмотрении такого варианта. (Подробнее: Управление капиталом ― подходит ли вам создание траста?)

Передать имущество несовершеннолетнему ребенку

Одним из вариантов передачи активов несовершеннолетнему является траст 2503 (c), названный в честь соответствующего раздела налогового кодекса. Этот траст позволяет взрослому человеку контролировать использование трастовой собственности до тех пор, пока бенефициару не исполнится 21 год. Он может снизить налоги на наследство лица, предоставившего право, и переложить налогооблагаемый доход несовершеннолетнему ребенку, у которого ставка налога ниже, чем у лица, предоставляющего право. Недостатком является то, что праводатель теряет контроль над активами, когда бенефициару исполняется 21 год.

Доверительное управление, созданное в интересах ребенка, может быть как простым, так и сложным. Это юридические условия, которые определяют, должен ли траст распределять весь свой доход каждый год (простой) или нет (сложный), сказал Моррис Армстронг, зарегистрированный агент в Чешире, штат Коннектикут, который специализируется на представлении налогоплательщиков в IRS.

Комплексный траст может обеспечить большую защиту, если у ребенка возникнут проблемы с поведением или злоупотреблением психоактивными веществами, объяснил Армстронг в интервью. Доверительному управляющему может быть предоставлена ​​полная свобода действий по распределению дохода или основной суммы траста бенефициару. Желательно найти юриста для создания такого траста. (Подробнее: 3 способа дать вашему крестнику (или племяннице, или племяннику) финансовую поддержку)

Разделить наследство с течением времени

С расточительным трастом вы можете быть уверены, что ваши бенефициары не разбазаривают свое наследство и не присваивают его кредиторам. Доверительный управляющий контролирует активы траста и распределяет их между бенефициаром с течением времени в соответствии с условиями траста.

Этот тип траста можно использовать, например, для обеспечения и защиты взрослого ребенка, у которого плохо с деньгами, который страдает от зависимости от наркотиков или азартных игр или который позже разводится. Доверитель может потребовать от доверительного управляющего ежемесячно выделять бенефициару определенную сумму денег из траста или предоставить доверительному управляющему право по своему усмотрению удерживать выгоды при определенных обстоятельствах, среди прочих возможностей. (Подробнее: Помощь близкому человеку с денежными проблемами)

Обеспечить ребенка с особыми потребностями

Дети и взрослые с особыми потребностями могут иметь право на Supplemental Security Income и Medicaid, две федеральные льготы, которые помогают с расходами на проживание и медицинские расходы для лиц, которые не могут полностью или совсем не обеспечивать себя.

Оставление активов непосредственно ребенку с особыми потребностями может поставить под угрозу право на получение этих пособий. Вместо этого создание траста для особых нужд, контролируемого кем-то, кто не является бенефициаром, может сохранить право на льготы.

Опекун не должен передавать активы непосредственно вашему ребенку с особыми потребностями, но может использовать активы траста для дополнения, но не замены любых государственных пособий, которые они могут получать. Не менее важным, чем сохранение права на получение пособий, является знание того, что ваш ребенок будет обеспечен в ваше отсутствие. (Подробнее: Финансовые консультации для семей с особыми потребностями)

Оставьте деньги на благотворительность

Существует два типа трастов, которые можно использовать для пожертвований на благотворительность:благотворительные остаточные трасты и благотворительные свинцовые трасты. Оба являются безотзывными трастами, которые требуют от лица, предоставляющего право, отказаться от контроля над активами, переданными в траст, и оба могут предоставлять налоговые вычеты и снижение налога на наследство.

Оставшийся траст обеспечивает текущие выплаты дохода праводателю, за которыми следует выплата оставшегося остатка траста благотворительной организации, в то время как ведущий траст обеспечивает текущие выплаты дохода благотворительной организации с последующей выплатой оставшейся части процентов неблаготворительному бенефициару.

Сложности, связанные с тем, какие типы активов помещать в благотворительный фонд, налоговые вычеты и другие вопросы, делают профессиональную помощь бесценной. (Подробнее: Страхование жизни на благотворительность)

Заключение

Это всего лишь несколько типов трастов, которые помогут вам защитить ваши активы и обеспечить ваших близких и любимые благотворительные организации. С помощью специалиста по финансам и других экспертов, таких как адвокат, бухгалтер или управляющий трастовым фондом банка, траст может стать ценным инструментом имущественного планирования для решения ваших юридических и финансовых проблем и достижения ваших жизненных целей.