Легко заблудиться среди сложностей, связанных с унаследованными IRA. К сожалению, решения, которые бенефициары принимают в течение нескольких месяцев после наследования пенсионных счетов, могут означать разницу между надежным источником дохода и огромным счетом IRS. Давайте познакомим вас с четырьмя основными ошибками, которые наследники совершают с унаследованными IRA, и поделимся нашими советами.
Посмотрите наш калькулятор пенсионного планирования.
Возможно, вы знаете, что человек, который открывает традиционную IRA, должен начать получать выплаты в возрасте 70,5 лет. Но когда вы наследуете IRA, вы также подпадаете под действие правил обязательного минимального распределения. Если вы их не возьмете, вы столкнетесь со штрафами IRS, которые уменьшат вашу непредвиденную прибыль. И если вы унаследуете IRA от кого-то, кто не принимал RMD, а должен был, IRS придет после вас за частью стоимости учетной записи.
Существует шаг под названием «растянуть», который помогает бенефициарам продлить унаследованную IRA на десятилетия. Наследники, особенно молодые, часто предпочитают получать деньги IRA в краткосрочной перспективе и тратить их, подвергая себя большому налоговому счету. Разумнее выбор? Обычно растягивается.
Если вы унаследовали IRA от кого-то, кто уже начал принимать RMD (или должен был принять в зависимости от их возраста), вы будете использовать так называемый метод калькулятора ожидаемой продолжительности жизни, чтобы определить свои RMD. По сути, IRS дает вам формулу (на основе вашего возраста и размера счета), которая говорит вам, сколько снимать каждый год.
Если вы унаследовали учетную запись от кого-то, кто еще не достиг возраста 70,5 лет, вы можете выбрать метод расчета продолжительности жизни и растянуть IRA на всю свою жизнь, или вы можете очистить учетную запись в течение пяти лет (пятилетний метод). Для большинства людей растяжка позволяет увеличить пенсионный доход в долгосрочной перспективе.
Это относится к оставшимся в живых супругам старше 59,5 лет, поскольку любой моложе этого возраста столкнется с комиссией за досрочное снятие средств в размере 10%. Тем не менее, если вам больше 59,5 лет, ваша унаследованная IRA станет хорошим дополнением к вашим пособиям по социальному обеспечению в связи со смертью. Когда вы наследуете IRA от своего супруга, у вас есть специальная возможность пролонгировать IRA. Этот вариант недоступен для бенефициаров, не состоящих в браке. Как оставшийся в живых супруг, вы можете перевести унаследованную IRA в свою IRA и не получать RMD до даты, когда вашему покойному супругу исполнилось бы 70,5 лет. Это позволяет сохранить защищенные от налогов доходы унаследованного аккаунта.
Наследники, не являющиеся супругами, которые наследуют IRA, должны избегать ошибки, связанной с неправильным названием своих непредвиденных счетов. Звучит глупо, но выбранное вами имя учетной записи может иметь огромное значение для вашего налогового бремени. Вы должны назвать учетную запись в соответствии со следующей формулой:«Имя благотворителя, умершего, унаследованного ИРА в пользу вашего имени, бенефициара».
Если у вас есть собственный IRA, убедитесь, что вы заполнили форму бенефициара, указав имя и актуальную контактную информацию человека, которому вы хотите унаследовать учетную запись. Это особенно важно, если вы развелись после того, как впервые открыли IRA и заполнили форму.
Назвать свое имущество получателем IRA или написать, что вы хотите, чтобы IRA распределялся согласно вашей воле, может показаться хорошей идеей, но это противоречит цели формы получателя. Форма бенефициара IRA позволяет вам написать имя наследника и убедиться, что счет идет непосредственно к этому человеку, минуя завещание. Если вы напишете в форме что-либо, кроме имени человека, эти преимущества исчезнут, и, по сути, наступит хаос. Дополнительный совет:убедитесь, что у человека, которого вы называете своим бенефициаром, есть копия формы бенефициара, чтобы ему или ей было легко запросить унаследованный аккаунт.
Чтобы не ошибиться, посоветуйтесь с финансовым консультантом. Инструмент сопоставления SmartAdvisor может помочь вам найти человека, с которым можно работать, чтобы удовлетворить ваши потребности. Сначала вы ответите на ряд вопросов о вашей ситуации и целях. Затем программа сузит ваши варианты от тысяч консультантов до трех зарегистрированных консультантов по инвестициям, которые соответствуют вашим потребностям. Затем вы можете прочитать их профили, чтобы узнать о них больше, взять у них интервью по телефону или лично и выбрать, с кем работать в будущем. Это позволит вам найти подходящий вариант, в то время как программа сделает за вас большую часть тяжелой работы.
Фото:© iStock/DNY59, © iStock/YazolinoGirl, © iStock/TennesseePhotographer