План с установленными выплатами — это пенсионный план, в котором работодатели предоставляют гарантированные пенсионные выплаты работникам на основе установленной формулы. Эти планы, часто называемые пенсионными планами, становятся все менее и менее распространенными за последние несколько десятилетий. Это снижение особенно заметно в частном секторе, где все больше и больше работодателей переходят на планы с установленными взносами, такие как 401 (k). Есть еще работодатели, предлагающие планы с установленными выплатами, хотя они в основном существуют в государственном секторе.
Есть ли у вас вопросы о пенсионном планировании? Поговорите сегодня с местным финансовым консультантом.
В плане с установленными выплатами компания берет на себя ответственность за пенсионный доход своих работников. Используя формулу, основанную на заработной плате каждого работника, возрасте и времени, проведенном в компании, работодатель будет платить и управлять пенсионным планом. Выходя на пенсию, работники получают надежный чек из плана компании, независимо от того, как работает рынок, что определяет преимущества. Компания берет на себя риск колебаний фондового рынка, а это означает, что работнику не нужно беспокоиться о том, что экономический спад сделает пенсию недоступной.
Если вам интересно, зачем компании это делать, несколько десятилетий назад компания могла разумно ожидать, что многие ее работники останутся на работе на протяжении всей своей карьеры. В свою очередь, пенсия, стоимость которой увеличивалась по мере того, как вы оставались в компании, помогала удерживать сотрудников.
Планы 401 (k) стали возможны только в 1978 году, и они не прижились до нескольких лет после этого. Имея планы с установленными выплатами и пособия по социальному обеспечению, работники могли рассчитывать на достойную пенсию.
В наши дни компании все еще используют гораздо более дешевый 401(k). Таким образом, наличие щедрой формы 401(k) с высокой степенью совпадения с работодателем является новым золотым стандартом для сотрудников. Кроме того, все больше и больше работников перескакивают с работы на работу каждые несколько лет, а не остаются на ней надолго. Это привело к переходу ответственности от работодателей к работникам.
Многие из оставшихся сегодня пенсионных планов с установленными выплатами были «заморожены». Это означает, что компания постепенно отказывается от своего пенсионного плана, хотя и ждет этого до тех пор, пока абитуриенты не превысят возрастной ценз. При «мягкой заморозке» новые сотрудники не могут присоединиться к плану, но работники, уже участвующие в нем, продолжают получать льготы. В случае «жесткой заморозки» компания закрывает план для новых сотрудников, а также приостанавливает начисление пособий.
Как и любой другой тип пенсионного плана, пенсионные планы с установленными выплатами имеют свои преимущества и недостатки. Во-первых, они обеспечивают сотрудникам огромную финансовую стабильность на пенсии. Это потому, что их структура гарантирует, что вы не переживете пенсионные фонды. Платежи также поступают в определенном формате, а это означает, что не возникает вопросов о том, сколько и когда вы получите.
Многие планы с установленными выплатами также растут вместе с инфляцией. В результате инфляция в течение длительных периодов времени не повлияет на ваши деньги так сильно, как участники плана с установленными взносами. Планы с установленными выплатами также отличаются низкой комиссией, а это означает, что больше денег останется в вашем кармане.
Компании, которые используют планы с установленными выплатами, выбирают инвестиции для плана. Это делает так, что сотрудники не смогут выбирать свои собственные инвестиции, как они могут с большинством других пенсионных планов. Это может быть серьезным недостатком, поскольку многие люди предпочли бы иметь полный контроль над своими пенсионными фондами.
Поскольку планы с установленными выплатами предназначены для удержания сотрудников на работе в течение многих лет, им может не хватать гибкости. Хотя есть способы перевести свои средства с одной работы на другую, ваши прогнозируемые выгоды, скорее всего, пострадают.
План с установленными выплатами раньше был обычным явлением, особенно в отраслях с сильным профсоюзным движением, таких как автомобильная промышленность. Однако сегодня пенсионные планы, которые зависят от взносов сотрудников, в значительной степени вытеснили их.
Это вполне уместно известно как «планы с установленными взносами». Правила планов с установленными выплатами обычно требуют участия работников, тогда как участие в планах с установленными взносами часто необязательно. Некоторые компании предлагают как планы с установленными выплатами, так и планы с установленными взносами.
Ключевое различие между каждым из этих пенсионных планов, спонсируемых работодателем, заключается в их названиях. В плане с установленными взносами определяются только взносы работника (и соответствующие взносы работодателя). Пособия, которые они получают при выходе на пенсию, зависят от того, как сотрудник инвестирует, как работают рыночные показатели и ставка, по которой сотрудник решает снять свой остаток.
С другой стороны, пенсионные планы с установленными выплатами требуют от работодателя взять на себя риск, а пенсионные выплаты работникам являются конкретными и предсказуемыми. Опять же, зарплата сотрудника, время работы в компании, возраст и другие факторы влияют на размер его возможной выгоды.
Есть способ, которым некоторые вкладчики могут начать план с установленными выплатами DIY. Он строится на взносах, которые вы делаете сами, без какой-либо помощи со стороны вашего работодателя. Поэтому, если вы работаете не по найму или имеете собственный внешний доход, вы можете создать свой собственный план. Пределы взносов щедры, и вы можете вычесть свои взносы во время налогообложения. Кроме того, это отличный способ наверстать упущенное в пенсионные накопления, если вы откладывали накопления.
Проблема с созданием собственного пенсионного плана с установленными выплатами заключается в том, что вы должны уложиться в минимальный минимальный годовой взнос. Если вы этого не сделаете, вы будете нарушать правила IRS. Поскольку льготы плана с установленными выплатами очень специфичны, вы должны продолжать финансировать план, чтобы быть уверенным, что он будет выплачивать эти пособия после выхода на пенсию. Кроме того, вам потребуется, чтобы актуарий выполнял актуарный анализ каждый год. Эти «индивидуальные пенсионные планы с установленными выплатами» — хороший вариант для людей с большим доходом, которые они могут сэкономить, и которые не возражают против потери гибкости в процессе.
Если вам посчастливилось иметь план с установленными выплатами через вашего работодателя, узнайте о его плюсах и минусах. Это не означает, что вы не должны сохранять в другом месте, например, в Roth или традиционном IRA. Это потому, что обещание пенсии уже не так железно, как раньше. Когда дело доходит до пенсионных накоплений, чем больше, тем лучше.
Фото предоставлено:©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/M_a_y_a, ©iStock.com/Geber86