Эта статья изначально была опубликована Джеймсом Роялом и Карен Робертс на сайте Bankrate.com.
План 401 (k) может быть отличным способом инвестирования, давая сотрудникам возможность увеличить свои взносы до налогообложения и прибыль, отложенную до выхода на пенсию. По данным Бюро статистики труда, около 50% работодателей предлагают компенсацию взносов наличными, что является дополнительным стимулом для экономии.
К сожалению, согласно оценкам Американской пенсионной ассоциации за 2019 год, более 5 миллионов работодателей в США не предлагали пенсионные сбережения на рабочем месте (план 401 (k), 403 (b), 457), в результате чего 28 миллионов и больше работали полный рабочий день. более 23 миллионов человек, занятых неполный рабочий день, не имеют возможности сэкономить. Чтобы расширить доступ, Конгресс принял Закон о безопасности в 2019 году, чтобы упростить для предприятий предложение планов 401 (k). В результате ожидается, что многие предприятия в 2021 году введут пенсионные накопительные планы для своих сотрудников.
Если план вашего текущего работодателя не подходит, предлагает только ограниченные варианты инвестирования или предоставленные варианты имеют более высокую комиссию, чем в среднем, возможно, имеет смысл взять на себя ответственность и откладывать на пенсию самостоятельно.
К счастью, у вас есть альтернативы, если ваша компания не предлагает план 401 (k) - или хороший. Например, любой человек с заработанным доходом может получить доступ к IRA, а те, у кого есть собственный бизнес - даже подработка - тоже имеют альтернативы.
Если пенсионный план вашего работодателя не соответствует требованиям, вам следует рассмотреть восемь альтернативных вариантов инвестирования:
Традиционный IRA - один из самых популярных способов накопления пенсионных сбережений на пенсию, независимо от того, какие у него другие пенсионные планы. Традиционный IRA позволяет наемному работнику откладывать деньги на счет, который позволяет им расти без уплаты налогов. Вы будете платить налоги только тогда, когда снимете деньги на пенсии. Кроме того, взносы на счет могут быть вычтены из вашего налогооблагаемого дохода, поэтому вы избежите уплаты налогов с этого дохода сегодня.
Основные преимущества: Рост без налогов, налоговые льготы сегодня для взносов и полная гибкость в выборе инвестиций.
Недостатки: Годовой максимум взносов:6000 долларов для лиц моложе 50 лет в 2021 году (7000 долларов для лиц от 50 лет и старше). Есть возрастные обязательные минимальные распределения (RMD), которые необходимо принять. Весь взнос может не подлежать вычету из налогооблагаемой базы в зависимости от вашего дохода. (Вот все, что вам нужно знать об ИРА.)
IRA Рота - это еще один способ, с помощью которого работники могут отложить немного денег для выхода на пенсию, и он имеет два ключевых отличия от традиционной IRA:
Roth IRA позволяет вам приумножать свои деньги без уплаты налогов, и вы сможете снимать любые деньги при выходе на пенсию без уплаты налогов. В обмен на эту льготу ваши взносы производятся после уплаты налогов. Другими словами, сегодня вы не получите никаких налоговых сбережений от Roth IRA.
Roth IRA может подойти вам больше, чем традиционная IRA, но это зависит от того, как ваш доход и налоговая ставка сегодня по сравнению с той, которую вы ожидаете получить на пенсии, поэтому обязательно проконсультируйтесь с финансовым консультантом.
Основные преимущества: Безналоговый рост и снятие средств при выходе на пенсию, гибкость в использовании взносов для покрытия некоторых квалифицированных расходов (таких как расходы на обучение в колледже и покупка дома в первый раз) без штрафа, полная гибкость в выборе инвестиций, отсутствие прироста капитала от продажи активов и остатка на счете можно передать наследникам.
Недостатки: Сегодня вы отказываетесь от налоговой льготы за обещание не облагаться налогом после выхода на пенсию. Ежегодный максимум взносов составляет 6000 долларов в 2021 году (7000 долларов для лиц в возрасте 50 лет и старше). RMD применяются и здесь. (Вот как открыть Roth IRA.)
Упрощенная пенсия сотрудника IRA или SEP - это IRA для тех, кто работает не по найму, владеет бизнесом или имеет доход от внештатной или подработки. SEP-IRA имеет те же правила инвестирования, распределения и пролонгации, что и традиционный IRA. Существенная разница заключается в том, что вместо традиционного лимита взносов IRA в 6000 долларов (для лиц моложе 50 лет) участники могут внести до 58 000 долларов в 2021 году или 25 процентов от приемлемой компенсации, в зависимости от того, что меньше.
Основные преимущества: Более высокий лимит взносов, чем у традиционных IRA, полная гибкость в выборе инвестиций, размер ежегодного взноса может меняться, рост взносов с отложенным налогом и более высокие максимальные взносы.
Недостатки: Взносы ограничены 25 процентами доходов от бизнеса. Любые сотрудники, работающие на предприятии, должны получать одинаковый взнос (хотя им запрещено делать какие-либо выборные отсрочки выплаты заработной платы или догоняющие взносы), и применяются RMD.
Вам понадобится собственный бизнес, чтобы воспользоваться преимуществами соло 401 (k) и у вас нет сотрудников, кроме супруга, но это мощный инструмент сбережений, если у вас есть подработка. Вам разрешено внести до 58 000 долларов США на 2021 год, но эта сумма делится на компоненты для вас как сотрудника (19 500 долларов США на 2021 год) и вас как работодателя (38 500 долларов США). Если вам 50 лет и старше, лимит для вашего сотрудника на 2021 год составляет 26 000 долларов, в результате чего ваш потенциальный общий взнос может достигать 64 500 долларов.
Одно из лучших преимуществ этого типа плана, особенно если вы зарабатываете достаточно денег на своей основной работе, - это возможность откладывать 100 процентов дохода от вашего бизнеса до максимального годового лимита взносов в 64 500 долларов. Это может быть важным преимуществом по сравнению с SEP-IRA, где ваш вклад ограничен 25 процентами вашего коммерческого дохода. Ваши взносы могут быть фондами до или после уплаты налогов.
Основные преимущества: Может вносить значительные суммы в план, как указано выше, полная гибкость в выборе инвестиций (включая возможность инвестировать в недвижимость и / или криптовалюту), взносы могут быть до или после уплаты налогов.
Недостатки: В этой программе есть дополнительные правила IRS и требования к отчетности. Для участия вы должны владеть бизнесом. Ограничения на выборные отсрочки являются личными, а не плановыми - это важное различие для владельцев бизнеса, которые также работают во второй компании и участвуют в их 401 (k). Это может усложниться, если вы наймете каких-либо сотрудников.
Счета медицинских сбережений (HSA) предназначены не только для здравоохранения, хотя они были созданы, чтобы помочь американцам, имеющим планы медицинского страхования с высокими вычетами, оплачивать свое лечение.
HSA предлагают огромную выгоду для тех, кто может накапливать «гнездышку» на своем счету до тех пор, пока не выйдет на пенсию и / или не попадет под страховое покрытие Medicare. Вы имеете право на его получение, если ваш план медицинского страхования, предоставляемый работодателем, считается планом медицинского страхования с высокой франшизой и имеет минимальную франшизу в размере 1400 долларов США (индивидуальное покрытие, 2800 долларов США для семейного страхования) и максимальные личные расходы в размере 7000 долларов США; Семья за 14000 долларов). На 2021 год план позволяет отдельным лицам вносить до 3600 долларов на HSA, а семьям - до 7200 долларов. Сотрудники в возрасте 55 лет и старше (к концу налогового года) могут внести дополнительно 1000 долларов в качестве резерва на покрытие расходов.
В обмен на взносы в HSA вы получите налоговый вычет сегодня, а проценты или другие доходы на счете не облагаются налогом. Выплаты со счета не облагаются налогом, если вы используете счет для оплаты квалифицированных медицинских расходов. Но настоящая выгода наступает по достижении 65-летнего возраста. Именно тогда вы можете избежать 20-процентного штрафа за немедицинское использование плана, хотя такие изъятия / расходы считаются налогооблагаемым доходом. Даже если ваш работодатель не предлагает план HSA, вы можете создать его самостоятельно.
Основные преимущества: HSA позволяет гибко использовать взносы, работодатели могут вносить вклад в план, IRA могут быть преобразованы в HSA в случае возникновения серьезных медицинских потребностей, вы можете использовать средства для оплаты соответствующих медицинских расходов супругов и иждивенцев, даже если они не покрываются в соответствии с вашим планом медицинского страхования, и весь взнос HSA либо откладывается по налогам, либо может быть вычтен из валового дохода в вашей налоговой декларации.
HSA не имеет минимально необходимого распределения. В большинстве планов для взносов в HSA доступны варианты инвестирования после достижения определенного баланса на счете. Если вы все еще работаете после 65 лет, средства можно использовать для оплаты медицинского страхования, спонсируемого работодателем. После выхода на пенсию средства можно использовать для оплаты взносов по планам Medicare или Medicare Advantage.
Недостатки: Возможности инвестирования могут быть ограничены, так как вы, вероятно, захотите хранить достаточную сумму своих жизненно важных фондов здравоохранения в безопасных и ликвидных активах. Вы также можете исчерпать все средства, если у вас возникнет серьезная медицинская необходимость, пока вы еще работаете. После того, как вы станете участником программы Medicare, вы больше не сможете вносить вклад в HSA, даже если вы по-прежнему работаете, хотя вы можете продолжать использовать накопленные средства.
Если вы исчерпали другие варианты пенсионных сбережений или они не подходят, вы всегда можете сэкономить деньги на налогооблагаемом брокерском счете. Здесь вы не получите никакой помощи от вашего работодателя - например, без денежного совпадения - но вы можете инвестировать в то, что хотите, и вы можете выбрать брокера, который лучше всего подходит для вас. Так что, если вы ищете недорогих брокеров или вам нужно обменять определенные средства бесплатно, вы можете это сделать.
Основные преимущества: Отсутствие ограничений на взносы, полная гибкость в выборе инвестиций, возможность доступа к недорогим опциям по сравнению с 401 (k), простота настройки, отсутствие ограничений на количество учетных записей, возможность вывода средств в любое время без штрафных санкций.
Недостатки: Реализованный прирост капитала подлежит налогообложению, отсутствие диверсификации или медвежий рынок могут ограничить прибыль, взносы уплачиваются после уплаты налогов. (Вот обзор лучших брокеров для начинающих от Bankrate.)
Что касается недвижимости, инвесторы несут ответственность за принятие обоснованных решений о покупке и увеличение своей прибыли. Инвестиции могут быть сделаны для краткосрочного денежного потока и / или долгосрочного повышения стоимости.
Основные преимущества: Амортизация и другие налоговые преимущества; если недвижимость сдаётся в аренду, арендаторы увеличивают ваш капитал, покрывая расходы и обеспечивая денежный поток.
Недостатки: Недостаток признательности, если недвижимость находится не в нужном районе или рынок не в порядке, может потребоваться время для продажи собственности, если деньги нужны быстро, гонорары брокера по недвижимости и непредвиденные расходы на ремонт или реконструкцию, дорогостоящий судебный процесс по выселению арендаторов в случае необходимости .
Волнение от финансирования следующего крупного проекта делает вложение в стартап захватывающим, однако оно также сопряжено с высокой степенью риска. Краудфандинг или целевые инвестиционные платформы - это несколько способов, с помощью которых стартапы обращаются как к потенциальным инвесторам, так и к будущим клиентам.
Основные преимущества: Низкий инвестиционный порог, быстрый рост могут привести к выкупу компании и большой финансовой прибыли.
Недостатки :Высокая частота отказов, может потребоваться много времени для окупаемости инвестиций и / или их ликвидации.
Традиционный 401 (k) - это система с налоговыми льготами, позволяющая сотрудникам откладывать на пенсию. Налоговое преимущество заключается в том, что взносы откладываются до налогообложения, что снижает налогооблагаемый доход сотрудника, а фонды растут без налогов до тех пор, пока не будут сняты, как правило, при выходе на пенсию, когда сотрудники относятся к более низкой налоговой категории.
Сотрудники, естественно, предпочитают работать на работодателей, которые предлагают соответствие 401 (k) в рамках своего плана - обычно 50 центов за каждый доллар, который сотрудник откладывает, до 3-4 процентов годовой денежной компенсации сотрудников. Лучшие в своем классе работодатели могут устанавливать свои пределы от 6 до 12 процентов годовой денежной компенсации, чтобы лучше привлекать и удерживать таланты.
Требования к наделению правами различаются в зависимости от плана, который спонсирует работодатель - наделение правами может быть немедленным или на выполнение может потребоваться некоторое количество лет. Право собственности относится к собственности, поэтому, как только вы на 100 процентов получаете вклады своих работодателей, они становятся вашими. До этого, если вы увольняетесь с работы, вы лишаетесь всех взносов работодателя, не закрепленных за ним.
В 2021 году сотрудники могут отложить до 19 500 долларов США в 401 (k); сотрудники в возрасте 50 лет и старше могут внести дополнительные 6500 долларов. Сотрудники могут управлять своими вариантами инвестирования, или план будет инвестировать средства сотрудников в сбалансированные портфели, соответствующие ожидаемой дате выхода сотрудников на пенсию.
Большинство планов взимают с сотрудника плату за управление, которая поступает из остатков на счетах сотрудников, поэтому сотрудники должны ознакомиться с инвестиционным выбором своих планов и инвестиционными сборами. В зависимости от своего плана сотрудники могут иметь возможность отложить взносы до или после налогообложения (Roth).
Вышеупомянутые планы были разработаны для поощрения работников к активному участию в планировании выхода на пенсию.
Хотя наличие спонсируемого компанией плана 401 (k) - это здорово, у работников есть другие варианты, если их работодатель не предлагает этот тип пенсионного плана, если у них есть дополнительные деньги для инвестирования от другой работы или если они хотят использовать другие инвестиционные инструменты. которые лучше соответствуют их пенсионным целям.