Планы вознаграждения руководителей за последнее десятилетие становятся все более сложными, и компании ищут правильный баланс между гарантированной и основанной на результатах оплатой, чтобы удовлетворить как заинтересованные стороны, так и руководителей компаний. Сегодняшние компенсационные планы могут включать комбинацию базового оклада, ежегодных льгот, долгосрочных льгот, справедливости, льгот, выходных пособий и многого другого.
К сожалению, требования, предъявляемые к их работе, редко позволяют руководителям постоянно контролировать и управлять своими счетами и принимать обоснованные решения, которые позволят им получить максимальную заработную плату.
По мере того, как структуры вознаграждения продолжают развиваться, необходимость для руководителей полагаться на консультантов, чтобы понять их варианты и разработать стратегический план, будет только возрастать. Есть четыре основных элемента, которые должны занимать центральное место в любой стратегии планирования.
Компании хотят, чтобы их руководители вкладывались в долгосрочную перспективу - это мышление, связанное с удержанием, возникшее в эпоху доткомов, когда гибкие опционы на акции побуждали технических руководителей повышать стоимость акций своей компании на достаточно долгое время, чтобы передать свои личные акции.
Сегодня принято, чтобы значительная часть компенсационного пакета руководителя была привязана к собственному капиталу или долгосрочным вознаграждениям за результативность. Произошел заметный сдвиг в сторону акций с ограниченным доступом, при которых компенсация распределяется в соответствии с планом перехода прав, часто привязанным к продолжительности работы в компании или контрольным показателям эффективности.
Кроме того, многие руководители превзойдут требования холдинга и решат инвестировать еще больше, чтобы продемонстрировать долгосрочное доверие к своей компании. И хотя важно представить уверенность в будущем и руководстве компании, очень важно сделать шаг назад и диверсифицировать свой собственный портфель. Изучите свое финансовое положение через призму ключевых жизненных событий - брака, выхода на пенсию, посещения школы детьми - и разработайте стратегию, которая обеспечит как регулярный денежный поток, так и соответствующую выплату при выходе на пенсию.
Четкое и точное представление о ваших активах важно для долгосрочного планирования. Если ваши акции распределены по графику переходов на пятилетний период, когда 20% переходят каждый год, может быть легко применить подход «установи и забудь». Но важно ежегодно пересматривать, какая часть ваших акций передана, какая не инвестирована, стоимость этих акций и будущие налоговые последствия.
Это также хорошее время, чтобы оценить свою позицию по отношению к любым требованиям холдинга. Например, если вы привязаны к требованию владения в то время, когда ваши акции переходят, и, следовательно, не можете продать свои акции для покрытия налоговых обязательств по этим вознаграждениям, вам потребуется план покрытия этих налогов доступными денежными средствами. .
При определении того, как должен распределяться ваш отложенный доход, важно взвесить как налоговые стратегии, так и потребности в денежных потоках. Первым шагом является определение вашего ожидаемого дохода на пенсии.
Возьмем, к примеру, руководителя, которому за 60. У него значительные сбережения, и до пенсии осталось шесть месяцев. В течение многих лет он вносит вклад в план отсроченного вознаграждения и имеет возможность снимать деньги единовременно на срок более 10, 15 и более лет.
Наш руководитель начнет получать необходимые минимальные выплаты со своего пенсионного счета в возрасте 70,5 лет. Как только он достигнет этой точки, его RMD обеспечат достаточный денежный поток. Чтобы поддерживать постоянный образ жизни на протяжении всего срока выхода на пенсию, он может сократить разрыв между своим доходом и его RMD, распределив средства из своего плана отсроченной компенсации в течение следующих девяти лет, что обеспечило бы достаточный денежный поток.
Работая с финансовым консультантом, обладающим опытом в области вознаграждения руководителей, вы можете объединить все компоненты своей сложной финансовой жизни. Опытный консультант начнет отношения с представителями вашей компании по финансам и льготам, чтобы вы могли увидеть, как сочетается весь ваш компенсационный пакет.
Однако слишком многие руководители дожидаются выхода на пенсию, чтобы найти советника. Во многих случаях они могут проводить выборы в отношении выплаты своей пенсии или пенсионного плана, не понимая всей картины, которая влияет на их денежный поток, налоговые обязательства и, в конечном итоге, на их желаемый образ жизни после выхода на пенсию.
Привлекая финансового консультанта в начале своей карьеры или, по крайней мере, за несколько лет до выхода на пенсию, руководители могут максимизировать свой компенсационный пакет и лучше планировать свое будущее.