Поскольку молодые американцы пытаются откладывать средства на пенсию и финансово безопасное будущее, часто возникает один вопрос:что лучше сэкономить до налогообложения в традиционном IRA или 401 (k) или сохранить после уплаты налогов на счет Roth. В зависимости от ситуации, физическое лицо может иметь доступ к учетным записям Roth в их 401 (k) или за пределами плана в Roth IRA. Правила для Roth 401 (k) s и Roth IRA немного отличаются, но оба предлагают возможность возврата инвестиций, не облагаемых налогом, при соблюдении определенных требований.
Общее практическое правило для молодых вкладчиков - делать сбережения на счет Roth, а не на IRA до вычета налогов или 401 (k). Основа для этого практического правила довольно проста:молодые вкладчики должны выбирать сбережения Roth, потому что их доходы и, следовательно, их налоговые ставки сегодня ниже, чем они могут ожидать в будущем. Таким образом, они будут платить налоги на деньги Рота авансом по потенциально более низкой налоговой ставке. С другой стороны, с традиционными IRA и 401 (k) вы избегаете уплаты налогов, но когда приходит время снимать деньги при выходе на пенсию, каждый доллар, который вы берете, облагается налогом, и он вполне может быть по более высокой ставке.
Итак, с точки зрения накопления богатства, молодым людям лучше откладывать после уплаты налогов на счет Roth, потому что, если вы не платите много налогов сегодня, вы также не получите большой выгоды от любых налоговых вычетов, которые могли бы получить, внося свой вклад в традиционный IRA или 401 (k).
Сравнение налоговых льгот между сбережениями до налогообложения и сбережениями Roth обычно является основным фактором при выборе одного из двух вариантов. Но хотя общее практическое правило поддерживает более молодых инвесторов, использующих сбережения Roth, существует ряд факторов, которые вместо этого поддерживают сбережения до вычета налогов, которые часто недооцениваются.
Несмотря на то, что молодые вкладчики могут извлечь выгоду из безналогового аспекта роста счетов Roth, они часто с трудом покрывают свои ежедневные расходы. Это делает экономию на будущее невероятно сложной задачей. Таким образом, для многих молодых вкладчиков, которые почти живут от зарплаты до зарплаты, даже 100 или 200 долларов дополнительных налоговых сбережений в этом году за счет традиционных сбережений до вычета налогов, возможно, того стоят, даже если это означает отказ от тысяч долларов будущих пенсионных сбережений. Рот может предоставить. Это особенно верно, если у молодого человека есть кредитная карта или другой долг под высокие проценты, где несколько сотен долларов дополнительной выплаты долга могут быть лучшим финансовым ходом.
Отсроченные налоговые сбережения и авансирование нескольких сотен долларов налоговых льгот можно использовать для выплаты долга с высокими процентами, что может быть лучше, чем сбережения в Roth. Многие молодые заемщики могут использовать налоговый вычет или увеличенный возврат в этом году для сокращения долга, в отличие от ожидания налоговых льгот от Roth, которые не будут реализованы до выхода на пенсию.
Риск государственной политики также слишком реален и может служить еще одним аргументом в пользу использования сбережений до налогообложения по счету Roth сегодня. Для 25-летнего человека, который уже может полагать, что социальное обеспечение будет сокращено или прекращено к тому времени, когда он или она выйдет на пенсию, может быть трудно поверить, что правительство сохранит текущее налоговое законодательство о счетах Рота в стабильном состоянии в течение следующих 40 лет. годы. Счета Roth предлагают отложенный и не облагаемый налогом рост инвестиций для выхода на пенсию, но сбережения до налогообложения предлагают немедленное налоговое вычитание из налогооблагаемого дохода этого года.
С учетом нынешней политической обстановки, потенциала налоговой реформы, растущего долга и того факта, что в последние несколько лет в Вашингтоне были предложены изменения в налогообложении счета Рота, было бы неразумно игнорировать этот риск. Налогообложение счетов Roth, особенно IRA Roth, может произойти в будущем как способ помочь сократить бюджетный дефицит.
Не исключено, что сегодня молодой человек, использующий счет Roth в качестве сберегательного средства, увидит существенно иное налоговое законодательство, когда он или она будет готов использовать деньги Roth при выходе на пенсию. Использование традиционной отсрочки выплаты заработной платы до налогообложения обеспечивает гарантированную немедленную выгоду, в то время как учетная запись Roth дает неопределенную будущую выгоду. В целом вполне разумно отдавать предпочтение надежной, гарантированной выгоде над неопределенной и более рискованной выгодой в будущем.
Традиционные IRA, 401 (k) s и IRA Рота были разработаны для использования для пенсионных сбережений. Однако традиционные IRA и 401 (k) были созданы таким образом, чтобы побудить вкладчиков оставить свои сбережения в покое, в то время как IRA Roth не имеют таких же механизмов для предотвращения досрочного снятия средств. Традиционные взносы IRA, которые снимаются до достижения возраста 59½ лет, обычно облагаются обычным подоходным налогом и дополнительным 10% налогом, который называется штрафом за досрочное снятие 72 (t). Однако взносы Roth IRA не облагаются штрафом, а это означает, что ваши взносы могут быть легко сняты и потрачены до выхода на пенсию. Это часто называют преимуществом IRA Roth, хотя это может иметь неприятные последствия для молодых вкладчиков, поскольку они имеют больший доступ к своим средствам и с большей вероятностью потратят их на другие расходы. Это может привести к тому, что на пенсию будет сэкономлено меньше денег, если средства будут выведены из ИРА Рота досрочно.
Молодым вкладчикам необходимо сбалансировать свои текущие расходы с долгосрочными пенсионными целями. Это означает экономить на ранних этапах и оставлять деньги в покое, чтобы со временем расти. IRA Roth могут быть лучшим средством сбережения для многих молодых вкладчиков, но решение о том, где делать сбережения, может быть сложным. IRA Roth по-прежнему являются отличным средством сбережений для молодых людей, поскольку сбережения Roth могут обеспечить диверсификацию налогов и гибкость расходов. Однако у сбережений Roth могут быть и обратные стороны, особенно когда речь идет о поведенческих аспектах сбережений и расходов:
В конце концов, важно помнить, что сбережения либо на традиционном счете до налогообложения, либо на счете Roth обеспечивают значительные преимущества для вкладчика, и оба типа счетов могут быть чрезвычайно ценными средствами сбережения при выходе на пенсию. Не впадайте в нерешительность из-за паралича анализа. Вместо этого используйте оба средства экономии. Эта стратегия позволяет диверсифицировать налоговый режим для денег, откладываемых на пенсию, за счет как традиционных отложенных налоговых сбережений, так и сбережений Roth после уплаты налогов.