Чтобы быть по-настоящему всеобъемлющим, планирование наследства должно заключаться не только в передаче вашего состояния наследникам. Это должно быть о том, как защитить его, пока вы еще живы.

Чтобы проиллюстрировать эту мысль, давайте рассмотрим случай Сары и Джоны Уильямс, гипотетической пары, которая более 30 лет работала, чтобы превратить свой молодой бизнес быстрого питания в процветающую сеть с магазинами по всей стране. Затем им был предъявлен неожиданный и чрезмерно сложный судебный процесс, в котором им предъявили иск на миллионы долларов.

К счастью для Уильямсов, они спланировали непредвиденное, объединив комплексное планирование недвижимости с защитой активов. На протяжении многих лет эта защита обеспечивала то, что они платили наименьшую сумму налогов, разрешенных законом, при этом поддерживая максимально возможный уровень защиты активов от разорительных судебных исков.

В сегодняшней тяжёлой среде главное - защитить ваше наследие.

Не оставляйте себя уязвимым

Комплексное планирование недвижимости включает в себя как обычные структуры планирования недвижимости, чтобы максимизировать сумму, которую можно передать в случае смерти, так и эффективные структуры защиты активов, чтобы оградить свое состояние от разрушительных судебных исков перед смертью.

Традиционное имущественное планирование решает только половину проблемы, а именно передачу богатства наследникам. Но то, что часто упускается из виду в ущерб клиенту, - это катастрофический судебный процесс, возникающий в течение жизни клиента, который стоит им всего или значительной части их активов.

Состоятельные семьи и успешные владельцы бизнеса обычно становятся объектами судебных исков - часто лишенных юридических оснований - потому что истцы и их адвокаты знают, что ответчик в конечном итоге урегулирует, а не останется втянутым в длительные судебные разбирательства. Без надлежащего планирования защиты активов задолго до подачи судебного иска все может быть потеряно.

Например, я знаю партнера по девелопменту недвижимости, который получил совместное вознаграждение в размере 60 миллионов долларов и несколько судебных решений, когда его партнер был признан виновным в нарушении его фидуциарных обязательств перед своим принципалом, даже если партнер никогда даже не встречался или не имел ничего, чтобы делать с истцом.

Проблема не только для богатых

Вы можете подумать, что этот тип защиты предназначен только для богатых, но даже те, кто имеет более умеренное состояние, могут извлечь выгоду из этой формы планирования.Это потому, что человек с чистым капиталом в 10 миллионов долларов, которому вынесен судебный иск в размере 5 миллионов долларов, все еще имеет 5 долларов. миллион осталось жить. Однако человек со скромным состоянием в 3 миллиона долларов, которому вынесено судебное решение в размере 5 миллионов долларов, становится неплатежеспособным.

Исключение возможности взыскания из судебного решения вынуждает большинство истцов улаживать дела раньше и недорого, что позволяет клиентам, которые хотят сохранить то, над чем они так усердно трудились на протяжении многих лет, защитить свои семьи. Способы достижения этого могут включать стратегии, позволяющие контролировать ваше богатство, но не владеть им , например:

• Партнерство с ограниченной ответственностью
• Общества с ограниченной ответственностью.
• Трасты по защите иностранных активов
• Частный пенсионный план (для жителей Калифорнии)

Если активы лица защищены одним из средств, описанных выше, их активы освобождаются от судебных решений.

Некоторые задаются вопросом, является ли выход в офшоры незаконным. IRS не распечатает все формы, которые необходимо заполнить при применении этого метода планирования, если переход в офшор является преступлением. Цель защиты активов - устранить экономический стимул для новых кредиторов приобретать активы, надежно хранящиеся в трасте.

Возвращаясь к случаю семьи Уильямс, поскольку их комплексный план недвижимости включал проверенные стратегии, которые также защищали их активы от будущих претензий по ответственности, они смогли договориться об очень выгодном мировом соглашении с истцом, поскольку перспективы взыскания сверх установленной суммы были довольно спекулятивными.

Работа со специалистом, который специализируется как на снижении налогов на смерть, так и на установлении «брандмауэра» для предотвращения катастрофических судебных исков и поощрения досрочного урегулирования, может создать более надежные структуры планирования недвижимости, которые препятствуют необоснованным судебным искам и другим оппортунистическим тяжбам.