Требуемые минимальные распределения (RMD) требуют особого внимания. Правила, касающиеся того, как и когда их принимать, сложны и загадочны, и получение RMD создает волновой эффект на протяжении всего вашего финансового плана, который может подготовить вас к некоторым неприятным сюрпризам.

Особому риску подвержены те, у кого значительная часть активов находится на счетах с отложенным налогом (например, 401 (k) s, 403 (b) s и традиционные IRA). Если у вас большие RMD, вы можете обнаружить, что у вас больше дохода, чем вам нужно. Это звучит как большая проблема - пока вы не поймете, что ваш RMD может подтолкнуть вас к следующей налоговой категории.

Это не только повлияет на ваш непосредственный налоговый счет, но также может повлиять на то, как облагаются налогом ваши пособия по социальному обеспечению. Увеличение вашего дохода может составлять до 85% ваших пособий по социальному обеспечению, облагаемых налогом.

И чтобы проследить пульсацию еще дальше вниз по течению, поскольку страховые взносы Medicare Parts B &D основаны на вашем скорректированном валовом доходе (AGI) за два года до года, в котором вы платите свои страховые взносы, более высокий AGI, вызванный RMDs, может означать более высокий уровень Medicare. премии, а также.

Вот четыре способа уменьшить RMD, чтобы вы могли избежать волнового эффекта избыточного дохода.

Сократите количество IRA до 70 с половиной лет.

Когда вам исполняется 59,5 лет, вы можете снимать свои средства IRA без штрафа, независимо от вашего рабочего статуса. Распределение снятия средств между возрастом от 59,5 до 70,5 лет означает, что вы можете тратить деньги, когда они вам нужны и / или хотите, и вам не придется снимать огромные куски денег позже в жизни, когда вам могут не понадобиться дополнительные средства. Имейте в виду, что «без штрафа» - это не то же самое, что «без налогов» - вы все равно должны будете платить налог за снятие средств.

Конечно, есть разумные способы потратить эти снятия средств, но есть и не очень разумные способы. Убедитесь, что ваши цели по расходам согласуются с вашими целями в отношении выхода на пенсию и образа жизни. Будете ли вы тратить эти деньги на путешествия, пока еще трудоспособны? Будете ли вы использовать его для приобретения страховки на случай длительного ухода? Вам нужно сделать выбор, который лучше всего соответствует вашей пенсионной картине.

Выполнить преобразование Roth.

Конвертация Roth позволяет вам переводить деньги со счета с отсроченным налогом на безналоговый счет Roth. Вы будете платить подоходный налог с конвертированной суммы, но вам никогда не придется брать RMD у Roth (по крайней мере, в соответствии с действующим налоговым законодательством). За счет упреждающего преобразования Roth вы можете зафиксировать налог на свои отложенные по налогу сбережения сегодня, вместо того, чтобы потенциально платить более высокую ставку (на большую сумму!) В будущем.

Например, предположим, что вы - одинокий податель налоговой декларации с 60 000 долларов налогооблагаемого дохода и 800 000 долларов в рамках традиционной IRA. Может быть выгодно конвертировать до 31 000 долларов ваших традиционных сбережений IRA в IRA Рота, чтобы «пополнить» вашу 25-процентную налоговую категорию. Сейчас вы будете облагаться налогом по обычной ставке подоходного налога 25%, но, поскольку конвертированная сумма теперь выражается в Roth, в будущем она не будет облагаться RMD. И вы получите все типичные преимущества учетной записи Roth:безналоговый рост и распространение.

Тем, кто строит свои финансовые планы с учетом имущественного планирования, помните, что все бенефициары, не являющиеся супругами, которые наследуют Roth IRA, обязаны брать RMD (супруги могут избегать RMD в зависимости от того, как они их берут), как правило, в течение своей жизни. Хорошая новость заключается в том, что RMD по-прежнему не облагаются налогом.

Переведите деньги на план, спонсируемый работодателем.

Все еще работаете за 70? Если вам принадлежит менее 5% компании, в которой вы работаете, вы можете отложить получение RMD из вашего плана, спонсируемого работодателем до вычета налогов, до 1 апреля года после выхода на пенсию. Это также может дать больше времени на преобразование Roth.

Идея бонуса:наши супер-сообразительные люди могут использовать эту возможность, чтобы перенести средства до налогообложения из старых IRA или 401 (k) в свой план компании до налогообложения, если план допускает перенос этого типа. Эту стратегию обычно называют «обратным пролонгированием», и она может сэкономить вам пакет.

Увеличьте количество благотворительных пожертвований.

Если вы планировали отдать свои RMD на благотворительность, потому что вам не нужен дополнительный доход, рассмотрите возможность проведения квалифицированной благотворительной раздачи (QCD) от вашего IRA. Это положение позволяет вам ежегодно жертвовать до 100 000 долларов США из ваших IRA на благотворительность по вашему выбору. QCD учитывает ваши требования RMD и помогает избежать повышения вашего AGI, что, как мы ранее обсуждали, может помочь избежать увеличения страховых взносов по программе Medicare.

QCD позволяет потенциально избежать ненужного налогообложения, а ваша любимая благотворительная организация получает больше денег. Это беспроигрышный вариант.

Итог

Планирование RMD изобилует сложностями. Сделайте одну ошибку, и вы можете навлечь на себя долгие годы дорогостоящих последствий. Чем раньше вы спланируете будущие RMD, тем лучше.

Задайте себе и / или своему консультанту следующие вопросы, которые помогут вам определить, насколько правильны ваши стратегии планирования RMD:

• Понимаете ли вы предполагаемый размер и влияние RMD на вашу ситуацию?
• Как ваш план RMD объединяет и / или поддерживает достижение ваших финансовых целей и задач?