Подача налоговой декларации никогда не бывает забавной. Существует так много выводов, форм и правил, из-за которых сложно понять, забыли ли вы что-нибудь.
Но если у вас есть федеральные или частные студенческие ссуды, вам стоит обратить внимание на несколько вещей, которые потенциально могут существенно повлиять на ваш окончательный налоговый счет.
Мы рассмотрим налоговый вычет с процентов по студенческой ссуде, программы погашения студенческой ссуды и то, как ваш статус подачи заявки может повлиять на ваши налоги. Кроме того, мы покрываем некоторые текущие налоговые льготы для студентов, которыми вы захотите воспользоваться, если они применимы к вам.
Одним из основных способов, с помощью которых правительство пытается облегчить растущее бремя студенческих ссуд, является предоставление вычетов по студенческим ссудам. Этот вычет уменьшает ваш налогооблагаемый доход на сумму процентов по студенческому кредиту, которые вы платите в течение года, до 2500 долларов США.
Это вычет только из выплаченных процентов, а не из общей суммы выплат по студенческой ссуде, которую вы сделали в счет долга за высшее образование.
Поскольку вычет представляет собой уменьшение налогооблагаемого дохода, вы можете требовать его без указания вычетов в налоговой декларации.
Не все процентные платежи по студенческому кредиту подлежат вычету. Проценты, которые вы платите по студенческой ссуде, должны относиться к квалифицированной студенческой ссуде:ссуде, которую вы взяли для себя, своего супруга или своего иждивенца для покрытия расходов на соответствующее образование. Эти расходы на квалифицированное образование включают необходимые расходы, такие как обучение, книги, проживание и питание в течение академического периода.
В дополнение к этому, у IRS есть еще несколько критериев, которым вы должны соответствовать, чтобы сделать вычет:
Если ваш MAGI ниже 70 000 долларов (140 000 долларов при совместной регистрации в браке), вы сможете получить полный вычет из выплаченных процентов по студенческому кредиту, до 2500 долларов. Если ваш MAGI составляет от 70 000 до 85 000 долларов (или от 140 000 до 170 000 долларов при совместной подаче), вы можете воспользоваться сокращенным вычетом. Если ваш MAGI превышает предел дохода, вы не можете делать никаких вычетов.
Удержание процентов по студенческому кредиту - это вычет «сверх нормы», то есть он снижает ваш налогооблагаемый доход. Если вы находитесь в налоговой категории 22% и можете получить полный налоговый вычет в размере 2500 долларов, это может сэкономить вам 550 долларов на налогах.
Вы требуете этот вычет при подаче налоговой декларации за год. Если вы заплатили более 600 долларов США в виде процентов по студенческому кредиту в течение года, ваш обслуживающий персонал должен отправить вам налоговую форму 1098-E, в которой точно указано, сколько вы заплатили процентов по студенческому кредиту в течение года.
Если вы заплатили менее 600 долларов, вы все равно можете потребовать вычет. Попросите у своего кредитного специалиста 1098-E или войдите в свой ссудный счет, чтобы получить общую сумму уплаченных процентов.
Как только вы узнаете, сколько вы заплатили в качестве процентов, вы можете использовать таблицу вычетов по студенческой ссуде, включенную в инструкции к налоговой форме IRS 1040. Эта таблица поможет вам рассчитать размер удержания. Как только вы узнаете сумму удержания, вы введете ее в форму 1040, Приложение 1.
Если вы пользуетесь услугами налоговой службы, их анкета должна спросить вас, платили ли вы проценты по студенческому кредиту в течение года. Обязательно ответьте утвердительно и укажите сумму уплаченных процентов - остальное они сами рассчитают.
Вычет процентов по студенческой ссуде - не единственный способ повлиять на уплату налогов. Существуют две программы погашения студенческих ссуд, которые могут повлиять на размер налогов, которые вы платите.
Если вы получите прощение по студенческому кредиту, есть вероятность, что его можно будет считать налогооблагаемым доходом, в результате чего у вас останется налоговый счет.
Как правило, IRS облагает налогом выгоду, которую вы получаете от списания долга (любого долга, а не только долга по студенческой ссуде). Но есть и исключения.
Если остаток по кредиту прощается после того, как вы проработали определенный период времени на определенного работодателя, прощение не считается налогооблагаемым доходом. Это отличная новость для людей, участвующих в Программе прощения ссуд на государственные услуги.
Но налоговый режим отличается для ссуд, прощенных в конце плана погашения, ориентированного на доход. Если остаток по кредиту прощен после того, как вы проработали 20 или 25 лет по плану погашения, ориентированного на доход, этот списанный остаток обычно будет считаться налогооблагаемым доходом. Если оставшаяся прощенная сумма составляет 25 000 долларов, IRS будет ожидать, что вы заплатите налоги с этой суммы.
Работодатели осознают, что их сотрудники борются из-за студенческих ссуд. По данным Общества управления человеческими ресурсами, все большее число из них предлагают программы помощи в погашении студенческих ссуд. Эти программы могут предлагать соответствующий взнос или фиксированный взнос в ссуду, чтобы помочь сотрудникам выплатить свой долг.
Хотя это большое преимущество, обратная сторона заключается в том, что сумма, выплачиваемая вашим работодателем, считается вам облагаемым налогом доходом. Если ваш работодатель заплатил 3000 долларов в счет вашей студенческой ссуды, а вы попадаете под 22% налоговую ставку, вы можете получить дополнительные 660 долларов в виде налогов.
Предлагается закон о том, чтобы из налогооблагаемого дохода не включалась помощь работодателя в выплате возмещения на сумму до 5250 долларов, но на данный момент вам нужно будет платить налоги со всего, что платит ваш работодатель.
И последнее, что следует отметить, когда дело доходит до студенческих ссуд и налогов, - это то, что ваш налоговый статус имеет значение. Заемщики, состоящие в браке, но решившие подавать отдельную декларацию в конкретный налоговый год, лишаются права на получение налогового вычета с процентов по студенческому кредиту.
Но с другой стороны, состоящие в браке заемщики, которые выбирают план погашения, ориентированный на доход, могут подавать отдельно. Если они подают совместную декларацию, ежемесячная выплата дохода основывается на их совокупном дискреционном доходе. Если они подают документы отдельно, в большинстве случаев ежемесячный платеж зависит только от дохода заемщика.
Решение о том, подавать ли совместно или по отдельности, сводится к ряду решений, которые вам необходимо принять в зависимости от вашего финансового положения. Но если у вас есть студенческие ссуды, вы должны учитывать их влияние при принятии решения.
Если вы сейчас студент, вы можете воспользоваться некоторыми налоговыми льготами:
Если вы студент и работает над получением степени, но еще не закончили четырехлетнее высшее образование, вы можете иметь право на получение американской налоговой льготы (AOTC). Этот кредит в размере 2500 долларов США предоставляется студентам (или родителям студентов), которые:
Налоговая скидка имеет большое значение - она напрямую уменьшает сумму налога, которую вы должны заплатить. Если ваш налоговый счет составляет 5000 долларов США, квалификация AOTC уменьшит ваш налоговый счет до 2500 долларов США.
Еще один ценный налоговый кредит для подходящих студентов - это налоговый кредит на пожизненное обучение (LLTC). Эта налоговая льгота в размере 2000 долларов немного более гибкая, чем у AOTC. Вам не нужно получать ученую степень, и вам не нужно использовать ее в течение первых четырех лет послешкольного образования (в аспирантуре? Вы можете использовать это).
Но есть некоторые ограничения. Ваш MAGI должен быть менее 67000 долларов (или 134000 долларов, если вы состоите в браке совместно). И вы не можете быть заявлены как иждивенец по чьей-либо налоговой декларации.
Вы можете сравнить два налоговых вычета с этой таблицей от IRS.
Студенческие ссуды могут быть последним, о чем вы думаете, когда наступит 15 апреля. Но вам нужно время, чтобы понять варианты вычета и налоговые последствия, чтобы хорошо подготовиться.