31 марта 2021 года и 1 апреля 2021 года IRS подало повестку Джону Доу, нацеленную на Kraken и Circle, с целью получить информацию о клиентах и ​​принять меры в связи с несоблюдением налогов на криптовалюту.

Призыв направлен на то, чтобы заставить операторов обмена криптовалютой передать записи для клиентов, которые совершили транзакции на сумму 20 000 долларов США или более через соответствующие биржи в период с 2016 по 2020 годы.

Чак Реттиг, глава налоговой службы, сказал:«Вызов Джона Доу - это шаг, который позволит IRS выявить тех, кто не может должным образом сообщить о своих транзакциях с виртуальной валютой. Мы будем обеспечивать соблюдение закона в случаях систематического несоблюдения или мошенничества ».

Что такое вызов Джона Доу?

Вызов Джона Доу - это инструмент, который IRS может использовать для проведения расследований в отношении налогоплательщиков, имя или личность которых неизвестно. Судья может разрешить вызов Джона Доу в суд при условии, что есть разумные основания предполагать, что группа людей нарушила налоговое законодательство, и если такая информация недоступна другими способами.

Если повестка одобрена, третье лицо, которому она выдана на законных основаниях, должно подчиниться.

Запрос информации о круге

Федеральный суд штата Массачусетс одобрил запрос IRS о вручении повестки Джона Доу компании «Circle Internet Financial Inc. или ее предшественникам, дочерним компаниям, подразделениям и аффилированным лицам, включая Poloniex LLC (совместно именуемую« Circle »)».

Circle, купившая популярную биржу криптовалют Poloniex в 2018 году, а затем выделившая ее из своего основного бизнеса, объявила, что рассчитывает «сотрудничать с IRS» в соответствии с призывом Джона Доу.

Запрос информации о Kraken

Судья из Северного округа Калифорнии не сделал предоставить одобрение вызова для предоставления информации о клиентах Kraken, заявив, что запрос был «слишком широким».

Однако вполне вероятно, что в конечном итоге IRS удастся получить одобрение. Государственное агентство, скорее всего, сузит круг своего запроса и подаст новую версию к 14 апреля.

История повторяется

Если что-то из этого звучит знакомо, так это потому, что это уже случалось раньше. В 2016 году IRS отправило ту же повестку Джона Доу в Coinbase, и биржа была вынуждена передать записи примерно для 13 000 клиентов.

Спустя годы IRS разослало письма с предупреждениями и действиями тысячам клиентов, данные которых были переданы.

Что будет дальше?

IRS, вероятно, получит информацию о десятках тысяч клиентов, которые преодолеют порог транзакции в размере 20 000 долларов США из этих повесток Джона Доу. Отсюда агентство будет сравнивать предоставленную информацию с данными, поданными в налоговых декларациях.

В ближайшие годы мы, вероятно, увидим больше писем с предупреждениями и проверок.

Комиссар IRS Чак Реттиг заявил, что это «шаг, позволяющий IRS выявлять тех, кто не может должным образом сообщать о своих транзакциях с виртуальной валютой».

Как сообщить о налогах на криптовалюту

Если вы не отчитывались о прибылях, убытках и доходах от криптовалюты по налогам, вы всегда можете внести поправки в налоговую декларацию за предыдущий год, чтобы обеспечить соответствие.

Отчетность о вашей криптовалюте по налогам довольно проста. Прирост капитала и убытки от вашей торговой деятельности указываются в форме IRS 8949. Она включается в ваш график 1040 D.

Для полной разбивки ознакомьтесь с нашим пошаговым руководством, в котором обсуждается, как сообщить о криптовалюте о ваших налогах.